Casele de schimb valutar intră în vizorul inspectorilor antifraudă.

Direcția Generală Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF a început, la nivel național, Operațiunea F.O.C.U.S. – Fiscalizarea Operațiunilor și Conformarea Unităților de Schimb, o amplă acțiune de control care vizează 180 de case de schimb valutar din întreaga țară.

Nu este vorba despre o verificare izolată. ANAF spune că operațiunea reprezintă extinderea la nivel național a unui proiect-pilot derulat anterior în domeniul schimbului valutar, în urma căruia au fost identificate riscuri și tipologii de abateri fiscale specifice acestui sector.

CE VERIFICĂ INSPECTORII ANAF?

În primul rând, fiscalizarea operațiunilor de schimb valutar.

Inspectorii verifică dacă tranzacțiile realizate de casele de schimb sunt înregistrate corespunzător și dacă sunt respectate obligațiile privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale.

Un alt punct important este comparația dintre ceea ce se întâmplă efectiv la ghișeu și ceea ce apare în documentele fiscale și contabile.

Cu alte cuvinte, ANAF urmărește dacă operațiunile efectuate în realitate corespund cu cele înregistrate în evidențele firmei.

Sunt verificate, de asemenea, obligațiile declarative și de plată către bugetul de stat, precum și respectarea prevederilor legale aplicabile activității de schimb valutar.

UN DOMENIU ÎN CARE DIFERENȚELE POT ÎNSEMNA BANI

Schimbul valutar este un domeniu în care circulă zilnic volume importante de numerar și în care fiecare tranzacție trebuie să fie reflectată corespunzător în evidențele operatorului economic.

De aici și interesul ANAF pentru concordanța dintre operațiunile efective și documentele fiscale.

Autoritatea verifică inclusiv eventualele situații care pot conduce la diminuarea veniturilor bugetare și la afectarea concurenței loiale.

Iar aici apare o problemă importantă pentru orice economie: atunci când un operator își declară corect toate operațiunile, iar altul găsește metode pentru a reduce artificial baza fiscală, nu mai vorbim doar despre o problemă între firmă și stat.

Este și o problemă de concurență.

DE CE ACUM?

ANAF explică extinderea operațiunii prin rezultatele proiectului-pilot desfășurat anterior.

Practic, verificările inițiale au permis identificarea unor riscuri specifice domeniului, iar autoritatea fiscală a decis extinderea controalelor la nivel național.

Operațiunea FOCUS urmărește astfel să verifice nu doar existența documentelor, ci și corespondența dintre activitatea economică reală și ceea ce este raportat fiscal.

CE ÎNSEAMNĂ PENTRU CASELE DE SCHIMB VALUTAR?

Pentru operatorii economici verificați, controlul înseamnă verificarea modului în care sunt înregistrate tranzacțiile, a aparatelor de marcat, a documentelor contabile și fiscale, precum și a obligațiilor declarate și achitate.

Pentru cei care respectă legislația, controlul ar trebui să reprezinte o verificare administrativă.

Pentru cei care au diferențe între activitatea reală și evidențele fiscale, rezultatul poate fi însă diferit.

ANAF nu a prezentat, deocamdată, rezultatele finale ale Operațiunii FOCUS. Important este însă că instituția a anunțat public declanșarea acțiunii și obiectivele urmărite.

ȘI CLIENTUL?

Pentru omul care intră într-o casă de schimb valutar, tranzacția pare simplă: dai o monedă, primești alta.

În spatele acestei operațiuni există însă obligații fiscale, documente, evidențe contabile și reguli privind înregistrarea tranzacțiilor.

De aceea, controlul ANAF nu vizează doar cifrele din contabilitate, ci și modul în care activitatea economică reală este transpusă în evidențele fiscale.

FOCUS PE FISCALIZARE

Operațiunea FOCUS transmite un mesaj clar către piața schimbului valutar: tranzacțiile trebuie să fie fiscalizate, înregistrate și declarate conform legii.

Rămâne de văzut ce va găsi ANAF în urma verificărilor celor 180 de unități și, mai ales, dacă rezultatele controalelor vor confirma problemele identificate în proiectul-pilot.

Pentru că, în final, întrebarea nu este doar câți bani se schimbă la ghișeu.

Întrebarea este câți dintre acești bani apar corect și complet în circuitul fiscal.

NEWS BUZĂU – O ALTFEL DE PRESĂ!

SURSA: ANAF